Общество с ограниченной ответственностью "Резинотехника" ИНН:1215060192 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44789566 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1108894116143
11504 Основные средства на конец предыдущего года941168485512
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1108894116848
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года941168485629
12103 Запасы на конец отчетного года540221848
12104 Запасы на конец предыдущего года221848248
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1368391464826
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года914648262755
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2964225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6422571
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1425294315899
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года943158993074
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года253401884212747
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18842127478703
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16819135778915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1357789155347
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100010001000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100010001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года544433251910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года332519101818
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2077940922
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года940922538
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года852152653832
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года526538323356
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года253401884212747
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18842127478703
21103 Выручка за отчетный год779184927627
21104 Выручка за предыдущий год849276277478
21203 Себестоимость продаж за отчетный год434338223895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год382238953161
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год344846703732
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год467037324317
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год344846703732
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год467037324317
23503 Прочие расходы за отчетный год252524
23504 Прочие расходы за предыдущий год252429
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год342346453708
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год464537084363
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18149140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4914073
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год324245963568
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год459635684290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Резинотехника"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Резинотехника"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Резинотехника"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3242)/Стоимость активов (25340) = 12.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Резинотехника"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3448)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4343+0+0) = 79.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Резинотехника"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3448)/Выручка (7791) = 44.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Резинотехника"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3242)/Выручка (7791) = 41.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Резинотехника"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Резинотехника"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Резинотехника"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Резинотехника"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Резинотехника"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.348

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.974

Индекс Альтмана Z = 5.68

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Резинотехника"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (44.26%), рентабельность компании (41.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Резинотехника"