ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОМТЭКСЕРВИС" ИНН:1215061446 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12910782 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2351245625620
11504 Основные средства на конец предыдущего года2456256226190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2351245625620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2456256226190
12104 Запасы на конец предыдущего года2220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1045150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51502
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года935280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года528014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19712450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года124520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2548246826072621
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24682607262116
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7271515-9
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1515-916
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1790236924450
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2369244500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1790236924450
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2369244500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года318402630
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84026300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31841470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8414726300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2548246826072621
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24682607262116
21103 Выручка за отчетный год1207141130
21104 Выручка за предыдущий год141130250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год387000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год820141130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1411300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год820141130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1411300
23404 Прочие доходы за предыдущий год172000
23503 Прочие расходы за отчетный год301858121
23504 Прочие расходы за предыдущий год185812111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7901320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132-210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год78180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1801
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год712024-21

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОМТЭКСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОМТЭКСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОМТЭКСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (712)/Стоимость активов (2548) = 27.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОМТЭКСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (820)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (387+0+0) = 211.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОМТЭКСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (820)/Выручка (1207) = 67.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОМТЭКСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (712)/Выручка (1207) = 58.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОМТЭКСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОМТЭКСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОМТЭКСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОМТЭКСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОМТЭКСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.279

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.31

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.399

Индекс Альтмана Z = 3.838

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОМТЭКСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3), коэффициент быстрой ликвидности (6.35), коэффициент текущей ликвидности (6.35), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (67.94%), рентабельность компании (58.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОМТЭКСЕРВИС"

Еще предприятия