Общество с ограниченной ответственностью "Аксон" ИНН:1215062400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48300409 ОКВЭД:20.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года135600
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года135600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года135613561356
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года135613561411
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135613561356
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135613561413
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1528-1528-1528
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1528-1528-1528
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года110511051105
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года110511051105
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года110511051105
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года110511051105
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года173617361736
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года173617361736
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года434343
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4343100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года177917791779
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года177917791836
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135613561356
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135613561413

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Аксон"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Аксон"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Аксон"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1356) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Аксон"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Аксон"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Аксон"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Аксон"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аксон"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аксон"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аксон"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Аксон"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.53

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.246

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Аксон"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-1.13), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Аксон"