ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ-2000" ИНН:1215064239 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48302704 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года269000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года607235363779
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года353637793128
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1072921547
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2921547206
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года886964574326
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года645743263334
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года886964574326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года645743263334
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года704147643713
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года476437131621
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года705147743723
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года477437231631
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18181683603
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16836031703
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18181683603
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16836031703
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года886964574326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года645743263334
21103 Выручка за отчетный год493884885553565
21104 Выручка за предыдущий год488555356534296
21203 Себестоимость продаж за отчетный год435734393147926
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год439314792629962
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год581549245639
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год492456394334
22103 Коммерческие расходы за отчетный год245126542756
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год265427562268
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год336422702883
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год227028832066
23403 Прочие доходы за отчетный год305141
23404 Прочие доходы за предыдущий год1410
23503 Прочие расходы за отчетный год919748261
23504 Прочие расходы за предыдущий год748261122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год275015362623
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153626231944
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год473484531
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год484531313
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год227710522092
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год105220921631
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год227710522092
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год105220921631

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ-2000"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ-2000"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ-2000"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2277)/Стоимость активов (8869) = 25.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ-2000"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3364)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43573+2451+0) = 7.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ-2000"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3364)/Выручка (49388) = 6.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ-2000"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2277)/Выручка (49388) = 4.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ-2000"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ-2000"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ-2000"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ-2000"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ-2000"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.795

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.257

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.31

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.878

Индекс Альтмана Z = 12.208

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ-2000"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (3.4), коэффициент текущей ликвидности (4.88), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (6.81%), рентабельность компании (4.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ-2000"