ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАГИР" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе) ИНН:1215065024 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48302785 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22773263722461025008
11504 Основные средства на конец предыдущего года26372246102500840285
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года28958138502063527600
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1385020635276000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5173140222505380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4022250538526080
12103 Запасы на конец отчетного года2349596
12104 Запасы на конец предыдущего года349596121
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92931160039009037
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года116003900776388208
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1120000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10708218091
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8218091477
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года137000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116221171641750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11716417592240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63353519385471361832
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года519385471361832129091
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1715217152171420
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1715217142171420
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2582529420216520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2942021652154160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42977465723879432558
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46572387943255843059
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года175947251185625322
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года47251185625322401
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1861764140633952
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6414063395260631
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года203765366159190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года536615919292740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63353519385471361832
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года519385471361832129091
21103 Выручка за отчетный год17077278243646363774
21104 Выручка за предыдущий год27824364636377458274
21203 Себестоимость продаж за отчетный год664397801604425920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9780160441509325917
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1043418044204190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1804420419486810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1043418044204190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1804420419378540
23203 Проценты к получению за отчетный год3254169522260
23204 Проценты к получению за предыдущий год1695222612670
23303 Проценты к уплате за отчетный год13552512492634
23304 Проценты к уплате за предыдущий год525124926341382
23403 Прочие доходы за отчетный год7461511674424481
23404 Прочие доходы за предыдущий год116744232144204
23503 Прочие расходы за отчетный год7963064355516703
23504 Прочие расходы за предыдущий год643555167031537
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год853819738212830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1973821283229980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9143002059
24603 Прочее за отчетный год2989117112470
24604 Прочее за предыдущий год1171124720590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3594185672003620939
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18567200362093930777
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-359418567200360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1856720036209390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАГИР" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАГИР" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАГИР" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3594)/Стоимость активов (63353) = -5.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАГИР" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10434)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6643+0+0) = 157.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАГИР" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10434)/Выручка (17077) = 61.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАГИР" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3594)/Выручка (17077) = -21.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАГИР" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАГИР" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАГИР" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАГИР" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАГИР" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.109

Индекс Альтмана Z = 2.214

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.214<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАГИР" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.93), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (61.1%), рентабельность компании (-21.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАГИР" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Еще предприятия