Общество с ограниченной ответственностью "Смол" ИНН:1215065377 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12902825 ОКВЭД:20.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года177117711771
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года177117711771
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года177117711771
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года177117711771
12103 Запасы на конец отчетного года979797
12104 Запасы на конец предыдущего года979797
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года555
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года555
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102102102
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102102102
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года187318731873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года187318731873
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года120012001200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120012001200
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года625625625
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года625625625
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-26-26-26
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-26-26-26
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года179917991799
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года179917991799
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года151515
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года151515
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года565656
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года565656
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года333
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года333
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года747474
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года747474
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года187318731873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года187318731873

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Смол"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Смол"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Смол"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1873) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Смол"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Смол"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Смол"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Смол"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Смол"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Смол"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Смол"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Смол"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.311

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 10.249

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Смол"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Смол"