Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "БЕЛИТА-ВИТЭКС-ВОЛГОВЯТ" ИНН:1215065786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48304399 ОКВЭД:51.45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21781607858374
11504 Основные средства на конец предыдущего года1607858374155
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21781607858374
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1607858374155
12103 Запасы на конец отчетного года11215483467605268
12104 Запасы на конец предыдущего года4834676052683872
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1771156613391228
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1566133912281004
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19231163841793114361
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16384179311436113867
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36525895546
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25895546856
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года208181164168
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года181164168117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32791232222628921572
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23222262892157219715
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34969248302714821945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24830271482194519870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года84848484
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года84848484
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9160847878607014
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8478786070146327
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9244856279447098
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8562794470986411
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1147
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1474
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25724162661920014840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16266192001484013454
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25725162671920414847
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16267192041484713459
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34969248302714821945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24830271482194519870
21103 Выручка за отчетный год108339950259902892225
21104 Выручка за предыдущий год95025990289222592876
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88043792678344377085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79267834437708576702
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20296157581558515140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15758155851514016174
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18946145611445613864
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14561144561386414930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1350119711291276
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1197112912761244
23403 Прочие доходы за отчетный год180000
23503 Прочие расходы за отчетный год182374119416
23504 Прочие расходы за предыдущий год374119416207
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13488231010860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82310108601041
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год270165202172
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год165202172208
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1078658808688
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год658808688833
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1078658808688
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год658808688833
32003 Величина капитала на 3184848484
32007 Величина капитала на 318478786070146327
32008 Величина капитала на 318562794470986411
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1155658846687
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1155658846687
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1078658808687
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1078658808687
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4734000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4734000
33003 Величина капитала на 3184848484
33007 Величина капитала на 319160847878607014
33008 Величина капитала на 319244856279447098
36003 Чистые активы на 319270856281237099
36004 Чистые активы на 318562797570996411
41103 Поступления – всего за отчетный год130785117224118145112854
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год123622113598113133108699
41193 Прочие поступления за отчетный год7163362650124155
41203 Платежи – всего за отчетный год130499117024118885113164
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год102739925179336589415
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1041115910941321
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год516137185172
41293 Прочие платежи за отчетный год26203232112424122256
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год286200-740-310
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период286200-740-310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "БЕЛИТА-ВИТЭКС-ВОЛГОВЯТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "БЕЛИТА-ВИТЭКС-ВОЛГОВЯТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "БЕЛИТА-ВИТЭКС-ВОЛГОВЯТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1078)/Стоимость активов (34969) = 3.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "БЕЛИТА-ВИТЭКС-ВОЛГОВЯТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1350)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (88043+18946+0) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "БЕЛИТА-ВИТЭКС-ВОЛГОВЯТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1350)/Выручка (108339) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "БЕЛИТА-ВИТЭКС-ВОЛГОВЯТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1078)/Выручка (108339) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "БЕЛИТА-ВИТЭКС-ВОЛГОВЯТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "БЕЛИТА-ВИТЭКС-ВОЛГОВЯТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "БЕЛИТА-ВИТЭКС-ВОЛГОВЯТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "БЕЛИТА-ВИТЭКС-ВОЛГОВЯТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "БЕЛИТА-ВИТЭКС-ВОЛГОВЯТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.202

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.359

Индекс Альтмана Z = 2.065

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.065<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "БЕЛИТА-ВИТЭКС-ВОЛГОВЯТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (1.25%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "БЕЛИТА-ВИТЭКС-ВОЛГОВЯТ"