Общество с ограниченной ответственностью "Зенит" ИНН:1215066846 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48305708 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года653676698
11504 Основные средства на конец предыдущего года676698270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года653676698
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года676698270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176344575
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года344575551
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152878
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года87853
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года328431583
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года431583604
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98111071281
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11071281874
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года424242
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года424242
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8921002904
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1002904364
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9341044946
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1044946406
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4763335
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63335468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4763335
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63335468
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98111071281
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11071281874
21103 Выручка за отчетный год184114411397
21104 Выручка за предыдущий год144113971226
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9151020857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10208571626
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год926421540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год421540-400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год283240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год643397540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год397540-400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год643397540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год397540-400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год643397540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год397540-400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год643397540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год397540-400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Зенит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Зенит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Зенит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (643)/Стоимость активов (981) = 65.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Зенит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (643)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (915+283+0) = 53.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Зенит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (643)/Выручка (1841) = 34.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Зенит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (643)/Выручка (1841) = 34.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Зенит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зенит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зенит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зенит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Зенит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.655

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.655

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.872

Индекс Альтмана Z = 29.279

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Зенит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.23), коэффициент быстрой ликвидности (6.98), коэффициент текущей ликвидности (6.98), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (34.93%), рентабельность компании (34.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Зенит"