Закрытое акционерное общество "МАХИС" ИНН:1215066934 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26308741 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года404446725307
11504 Основные средства на конец предыдущего года467253075751
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года167901611615053
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года161161505313228
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года208342078820360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года207882036018979
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1273667845
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года667845796
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года353217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года321731
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1308699865
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года699865920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года221422148721225
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года214872122519899
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года888
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года686868
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года686868
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года109213210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года213210445
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185289286
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года289286521
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года218812112220863
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года211222086319302
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года767676
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года767676
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года219572119820939
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года211982093919378
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года221422148721225
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года214872122519899
21103 Выручка за отчетный год438340873705
21104 Выручка за предыдущий год408737052144
21203 Себестоимость продаж за отчетный год386536843370
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год368433701771
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год518403335
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год403335373
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год518403335
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год403335373
23503 Прочие расходы за отчетный год506346277
23504 Прочие расходы за предыдущий год3462770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год125758
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5758373
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7852251
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52251237
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-665-193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5-193136
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-665-193
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5-193136

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "МАХИС"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "МАХИС"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "МАХИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-66)/Стоимость активов (22142) = -0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "МАХИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (518)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3865+0+0) = 13.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "МАХИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (518)/Выручка (4383) = 11.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "МАХИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-66)/Выручка (4383) = -1.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "МАХИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "МАХИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "МАХИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "МАХИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "МАХИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.929

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = -6.089

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "МАХИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (11.82%), рентабельность компании (-1.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "МАХИС"