ООО "Стройинвестсервис" ИНН:1215067293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48306004 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10367496903230034
11504 Основные средства на конец предыдущего года123411127306404178
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10367496903230034
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года123411127308470704
12103 Запасы на конец отчетного года11174627636195
12104 Запасы на конец предыдущего года7400862204192
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года173400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1541990113548
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29085014472532922
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10855324459618632
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1276912570570
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года125995784570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года126271445
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года270445144
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31665316384270132
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12897635694637086
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года420327260745300166
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года252387484254507790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-467833-35335538198
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-446055-32307126898
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-467823-35334548627
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-446045-32306137327
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года72107146982117085
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года142672158101117085
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года72107146982117085
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года142672158101117085
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1169211118552800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года123278117352153800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69912235525325632
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43248253186217896
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года816043467108134454
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года555760649214353378
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года420327260745300166
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года252387484254507790
21103 Выручка за отчетный год125719124977130875
21104 Выручка за предыдущий год124977130875229522
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141465146602110056
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119343169835210463
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15746-2162520819
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5634-3896019059
22203 Управленческие расходы за отчетный год268538071401
22204 Управленческие расходы за предыдущий год37990718
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18431-2543219418
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1835-3896018341
23204 Проценты к получению за предыдущий год13850
23304 Проценты к уплате за предыдущий год26861925233826
23403 Прочие доходы за отчетный год1849615071611349
23404 Прочие доходы за предыдущий год268541135223873
23504 Прочие расходы за предыдущий год2600616010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65-3028411391
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10-483768388
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65-3028411300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10-484676706
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год65-3028411300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10-484676706
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31-446055-3230710
32008 Величина капитала на 31-446045-3230610
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21843302840
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)21843302840
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2184300
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2184300
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31-467833-3533550
33008 Величина капитала на 31-467823-3533450
36003 Чистые активы на 31-467823-3533450
36004 Чистые активы на 31-446045-3230610
41103 Поступления – всего за отчетный год9834200740
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8223196320
41193 Прочие поступления за отчетный год16114420
41203 Платежи – всего за отчетный год9978200740
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3668650
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год276523050
41293 Прочие платежи за отчетный год6847169040
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14400
43103 Поступления – всего за отчетный год10557600300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год72865340
43193 Прочие поступления за отчетный год9829534960
43203 Платежи – всего за отчетный год10557602040
43293 Прочие платежи за отчетный год105574800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-144-1740

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (420327) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18431)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (141465+0+2685) = -12.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18431)/Выручка (125719) = -14.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (125719) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.91

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.527

Индекс Альтмана Z = -6.523

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-1.11), рентабельность продукции (-14.66%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники