Общество с ограниченной ответственностью "Мариполимер" ИНН:1215069029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:54675817 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56118223327
11504 Основные средства на конец предыдущего года118223327202
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года561182230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1182233270
12103 Запасы на конец отчетного года697643818601
12104 Запасы на конец предыдущего года643818601607
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15353695
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35379564
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9822142223
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22141223261
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8107009960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7009969190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86681812191246
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года818121912461133
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72771910781121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года71910781121874
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13999141125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года99141125259
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139991410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года991411250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86681812191246
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года818121912461133
21103 Выручка за отчетный год2991373647374996
21104 Выручка за предыдущий год3736473749965730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2951360940924255
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3609409242555065
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год401276450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1276457410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год401276450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1276457410
23503 Прочие расходы за отчетный год3042111180
23504 Прочие расходы за предыдущий год42111180432
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10855340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год855345610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год217107112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1710711247
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год868427449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68427449188

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мариполимер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мариполимер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мариполимер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (866) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мариполимер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2951+0+0) = 1.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мариполимер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (2991) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мариполимер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (2991) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мариполимер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мариполимер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мариполимер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мариполимер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мариполимер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.775

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.23

Индекс Альтмана Z = 10.685

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мариполимер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.71), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (5.83), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (1.34%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мариполимер"