Товарищество собственников жилья "Мирный" ИНН:1215069727 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54676308 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года720966
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9661135
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43925
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1159991
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9911135
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1159991
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9911135
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года990949
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9491006
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года16942
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года42129
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1159991
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9911135
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1159991
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9911135
21103 Выручка за отчетный год26682528
21104 Выручка за предыдущий год25282118
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30602596
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25962118
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-392-68
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-392-68
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-392-68
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-392-68
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-392-68
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-680
61003 Остаток средств на начало отчетного года250
62153 Членские взносы за отчетный год12671311
62203 Целевые взносы за отчетный год3440
62003 Поступило средств - всего за отчетный год16111338
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год596494
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год5900
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год60
63503 Прочие за отчетный год663819
63003 Использовано средств - всего за отчетный год12591313
64003 Остаток средств на конец отчетного года37725

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Мирный"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Мирный"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Мирный"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-392)/Стоимость активов (1159) = -33.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Мирный"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3060+0+0) = -12.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Мирный"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-392)/Выручка (2668) = -14.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Мирный"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-392)/Выручка (2668) = -14.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Мирный"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Мирный"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Мирный"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Мирный"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Мирный"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.338

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.338

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -2.415

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Мирный"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-14.69%), рентабельность компании (-14.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Мирный"