Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие Поиск" ИНН:1215070257 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54677220 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25556
12104 Запасы на конец предыдущего года55696
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года251512
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151222
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года502577
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2577132
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года502577
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2577132
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года452123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2123111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5044
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5454
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45421
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года502577
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2577132
21103 Выручка за отчетный год7551134906
21104 Выручка за предыдущий год11349062268
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год755-88-52
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1134-52-5
22103 Коммерческие расходы за отчетный год69600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год122200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59-88-52
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-88-52-5
23503 Прочие расходы за отчетный год276336
23504 Прочие расходы за предыдущий год633671
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32-151-73
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-151-73-76
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8139
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13926
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24-164-82
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-164-82-102
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие Поиск"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие Поиск"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие Поиск"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (50) = 48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие Поиск"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+696+0) = 8.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие Поиск"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (755) = 7.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие Поиск"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (755) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие Поиск"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие Поиск"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие Поиск"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие Поиск"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие Поиск"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.48

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.64

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9

Индекс Альтмана Z = 21.22

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие Поиск"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5), коэффициент быстрой ликвидности (5), коэффициент текущей ликвидности (10), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (7.81%), рентабельность компании (3.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие Поиск"