ООО "ДООРС-М" ИНН:1215072455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54682042 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года366336633821
11504 Основные средства на конец предыдущего года366338210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года366336633821
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года366338210
12103 Запасы на конец отчетного года156156156
12104 Запасы на конец предыдущего года1561560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года158158190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1581900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года382138214011
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года382140110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года71200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года71200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года722722776
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7227760
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года165016501650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года165016500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года144914491585
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года144915850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года309930993235
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года309932350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года382138214011
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года382140110
21104 Выручка за предыдущий год95528120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98927790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-34330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-34330
23504 Прочие расходы за предыдущий год9180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-43150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-53-240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5300

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3821) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.233

Индекс Альтмана Z = -1.973

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники