Общество с ограниченной ответственностью "БАЛАТОН ГРУПП" ИНН:1215072712 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54682450 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1430176625853479
11504 Основные средства на конец предыдущего года1766258534794379
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1430176625853837
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1766258538374706
12103 Запасы на конец отчетного года2562464790932140
12104 Запасы на конец предыдущего года246479093214027578
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года54141270184
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4127018498
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1906015768293822044
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1576829382204415090
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1365128843736712
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1288437367127821
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10614264
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года61426481
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21232206674194841344
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20667419484134450668
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22662224334453345181
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22433445334518155374
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22408216642118022222
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21664211802222214162
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22420216762119222234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21676211922223414174
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6140002052138321
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года242696135702426
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6961357024262879
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2427571757022947
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года757175702294741200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22662224334453345181
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22433445334518155374
21103 Выручка за отчетный год231192289544149125512
21104 Выручка за предыдущий год2289544149125512136682
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20899196763727989471
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год196763727989471106699
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22203219687036041
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год321968703604129983
22103 Коммерческие расходы за отчетный год70296523775326
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год965237753265346
22203 Управленческие расходы за отчетный год850172637776435
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1726377764358609
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год66852871624280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5287162428016028
23203 Проценты к получению за отчетный год160911100
23204 Проценты к получению за предыдущий год9111000
23403 Прочие доходы за отчетный год11898989283009695
23404 Прочие доходы за предыдущий год89892830096952268
23503 Прочие расходы за отчетный год104389662788710088
23504 Прочие расходы за предыдущий год896627887100881216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год974642123923887
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64212392388717080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1951282284816
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12822848163412
24603 Прочее за отчетный год353060341
24604 Прочее за предыдущий год30603416
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74448443119060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4844311906013659
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год74448443119060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4844311906013659

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БАЛАТОН ГРУПП"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БАЛАТОН ГРУПП"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БАЛАТОН ГРУПП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (744)/Стоимость активов (22662) = 3.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БАЛАТОН ГРУПП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (668)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20899+702+850) = 2.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БАЛАТОН ГРУПП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (668)/Выручка (23119) = 2.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БАЛАТОН ГРУПП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (744)/Выручка (23119) = 3.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БАЛАТОН ГРУПП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 87.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БАЛАТОН ГРУПП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 84.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БАЛАТОН ГРУПП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БАЛАТОН ГРУПП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БАЛАТОН ГРУПП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 92.645

Индекс Альтмана Z = 103.748

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БАЛАТОН ГРУПП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.64), коэффициент быстрой ликвидности (84.4), коэффициент текущей ликвидности (87.74), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (2.89%), рентабельность компании (3.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БАЛАТОН ГРУПП"