Товарищество собственников жилья "Улыбка" ИНН:1215076604 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34013563 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года546555381
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года555381340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года546555381
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года555381340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года546555381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года555381340
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года546555381
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года555381340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года546555381
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года555381340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года546555381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года555381340
23403 Прочие доходы за отчетный год1500
23404 Прочие доходы за предыдущий год1100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1100
61003 Остаток средств на начало отчетного года555381340
62153 Членские взносы за отчетный год59700
62203 Целевые взносы за отчетный год98979915
62503 Прочие за отчетный год3751113
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1070990928
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год65200
63133 иные мероприятия за отчетный год65200
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год427816887
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год42700
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1079816887
64003 Остаток средств на конец отчетного года546555381

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (546) = 2.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.979

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники