ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "СЕВЕР" ИНН:1215076900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41388039 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года277923203545
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года232035453271
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года278223223976
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года232239763275
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года278223223976
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года232239763275
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года-302-632119
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года-632119118
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-302-632119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-632119118
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года76900
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года76900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7697692030
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года76920302030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2315218537
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21853780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года231521851827
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года218518271127
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года278223223976
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года232239763275
23403 Прочие доходы за отчетный год205176138
23404 Прочие доходы за предыдущий год176138118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год205176363
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1763631013
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год205176261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год176261903
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17600
61003 Остаток средств на начало отчетного года-632119118
62203 Целевые взносы за отчетный год259421921873
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год205176138
62503 Прочие за отчетный год197249273
62003 Поступило средств - всего за отчетный год299626172284
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год246900
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год92600
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год58900
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год75800
63263 прочие за отчетный год19600
63503 Прочие за отчетный год197245273
63003 Использовано средств - всего за отчетный год266633642283
64003 Остаток средств на конец отчетного года-302-632119

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "СЕВЕР"

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "СЕВЕР"

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "СЕВЕР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (205)/Стоимость активов (2782) = 7.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "СЕВЕР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "СЕВЕР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "СЕВЕР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (205)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "СЕВЕР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "СЕВЕР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "СЕВЕР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "СЕВЕР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "СЕВЕР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.168

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.098

Индекс Альтмана Z = 1.738

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.738<2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "СЕВЕР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ "СЕВЕР"