Товарищество собственников жилья "Снежинка" ИНН:1215077012 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41383852 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52051
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1021131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1021131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года51109-27
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года109-2760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51109-27
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109-2760
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года51428
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51428
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1021131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113160
23403 Прочие доходы за отчетный год428347312
23404 Прочие доходы за предыдущий год347312322
23503 Прочие расходы за отчетный год482222336
23504 Прочие расходы за предыдущий год222336253
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-54125-24
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год125-2469
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4163
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1639
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-58109-27
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109-2760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-58109-27
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год109-2760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Снежинка"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Снежинка"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Снежинка"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-58)/Стоимость активов (102) = -56.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Снежинка"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Снежинка"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Снежинка"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-58)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Снежинка"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Снежинка"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Снежинка"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Снежинка"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Снежинка"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.569

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.529

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1

Индекс Альтмана Z = 2.2

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.2<2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Снежинка"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Снежинка"