ЖИЛИЩНЫЙ НАКОПИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "ЖИЛИЩНАЯ ИНИЦИАТИВА" ИНН:1215077171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57374111 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года157132289026270
11504 Основные средства на конец предыдущего года228902627035864
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года157132289026270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года228902627035864
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года335167609733
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6760972315309
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15867231138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7231138657
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4937748310871
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74831086115966
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года206503037337141
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года303733713151830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года197992822932155
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года282293215043933
13603 Резервный капитал на конец отчетного года34700
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года34800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года201462857732737
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года285773272644374
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50317913797
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года179137975725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16061725
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года141
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года426
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50417964404
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года179644057456
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года206503037337141
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года303733713151830
23203 Проценты к получению за отчетный год4511
23204 Проценты к получению за предыдущий год115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4511
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год115
24603 Прочее за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4411
61003 Остаток средств на начало отчетного года72311380
62153 Членские взносы за отчетный год3134190
62203 Целевые взносы за отчетный год341529560
62503 Прочие за отчетный год119780
62003 Поступило средств - всего за отчетный год384734540
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год14968450
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год12507040
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год1001010
63263 прочие за отчетный год146400
63503 Прочие за отчетный год148830240
63003 Использовано средств - всего за отчетный год298438690
64003 Остаток средств на конец отчетного года15867230

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44)/Стоимость активов (20650) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.239

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.972

Индекс Альтмана Z = 43.558

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.15), коэффициент быстрой ликвидности (9.8), коэффициент текущей ликвидности (9.8), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники