Общество с ограниченной ответственностью "Стоун" ИНН:1215077534 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57374565 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4400
12103 Запасы на конец отчетного года113558605
12104 Запасы на конец предыдущего года558605638
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года341820301960
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года203019611796
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года115000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года274137286
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года137286119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года380638752852
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года387528522553
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года380639202852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года392028522553
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35352573972
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2573972864
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35452583982
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2583982874
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26113371467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13371468895
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26113371870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133718701679
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года380639202852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года392028522553
21103 Выручка за отчетный год188072491021322
21104 Выручка за предыдущий год249102132219774
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167502166318
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год216631811
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2057324721304
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32472130419763
22103 Коммерческие расходы за отчетный год565101420334
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10142033417675
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14922233970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22339702088
23203 Проценты к получению за отчетный год1730
23204 Проценты к получению за предыдущий год300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год72556
23403 Прочие доходы за отчетный год51500
23503 Прочие расходы за отчетный год878135207
23504 Прочие расходы за предыдущий год135207138
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11462094738
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20947381894
24603 Прочее за отчетный год184494630
24604 Прочее за предыдущий год494630606
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9621600108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16001081288
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9621600108
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16001081288

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стоун"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стоун"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стоун"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (962)/Стоимость активов (3806) = 25.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стоун"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1492)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16750+565+0) = 8.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стоун"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1492)/Выручка (18807) = 7.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стоун"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (962)/Выручка (18807) = 5.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стоун"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стоун"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стоун"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стоун"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стоун"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.253

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.301

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.582

Индекс Альтмана Z = 23.216

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стоун"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (14.15), коэффициент текущей ликвидности (14.58), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (7.93%), рентабельность компании (5.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стоун"