Общество с ограниченной ответственностью "Геотехнология" ИНН:1215078190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57375576 ОКВЭД:74.20.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года259317521
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3175210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1813471
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года440351592
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3515920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года440351592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3515920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года417326568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3265680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года232524
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года232524
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года440351592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3515920
21103 Выручка за отчетный год1584679985
21104 Выручка за предыдущий год6799850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1674888863
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8888630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-90-209122
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2091220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-90-209122
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2091220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-90-209122
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2091220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-90-209122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2091220
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 313165580
32008 Величина капитала на 313265680
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31407316558
33008 Величина капитала на 31417326568
36004 Чистые активы на 3132600
41103 Поступления – всего за отчетный год1470679985
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1470679985
41203 Платежи – всего за отчетный год1323716914
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год387545214
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год220171156
41293 Прочие платежи за отчетный год7160544
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год147-3771
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период147-3771

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Геотехнология"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Геотехнология"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Геотехнология"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-90)/Стоимость активов (440) = -20.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Геотехнология"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-90)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1674+0+0) = -5.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Геотехнология"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-90)/Выручка (1584) = -5.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Геотехнология"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-90)/Выручка (1584) = -5.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Геотехнология"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геотехнология"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геотехнология"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геотехнология"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Геотехнология"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.948

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.13

Индекс Альтмана Z = 23.209

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Геотехнология"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.87), коэффициент быстрой ликвидности (19.13), коэффициент текущей ликвидности (19.13), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-5.68%), рентабельность компании (-5.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Геотехнология"