Общество с ограниченной ответственностью "Стома-Двор" ИНН:1215078288 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57375725 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года643549164296
11504 Основные средства на конец предыдущего года491642961647
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года643549164296
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года491642961647
12103 Запасы на конец отчетного года2586851203
12104 Запасы на конец предыдущего года68512031184
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14215380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15380122
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года300000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27234954375
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49543753593
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года312343335658
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года433356584899
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года955892499954
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года924999546546
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года947291249738
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года912497386416
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года948291349748
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года913497486426
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76115206
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115206120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76115206
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115206120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года955892499954
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года924999546546
21103 Выручка за отчетный год187921283413764
21104 Выручка за предыдущий год128341376413088
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140871072013127
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10720131278706
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47052114637
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21146374382
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47052114637
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21146374382
23403 Прочие доходы за отчетный год13400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48392114637
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21146374382
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год568389443
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год389443393
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42711725194
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17251943989
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год42711725194
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17251943989

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стома-Двор"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стома-Двор"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стома-Двор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4271)/Стоимость активов (9558) = 44.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стома-Двор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4705)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14087+0+0) = 33.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стома-Двор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4705)/Выручка (18792) = 25.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стома-Двор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4271)/Выручка (18792) = 22.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стома-Двор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стома-Двор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 37.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стома-Двор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 35.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стома-Двор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стома-Двор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.319

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.447

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.506

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 124.763

Индекс Альтмана Z = 137.951

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стома-Двор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (35.83), коэффициент быстрой ликвидности (37.7), коэффициент текущей ликвидности (41.09), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (25.04%), рентабельность компании (22.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стома-Двор"