Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость" ИНН:1215079588 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57371779 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года737795870
11504 Основные средства на конец предыдущего года7958700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года737795870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7958700
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1150800800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8008000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8331018911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10189110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года198318181711
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года181817110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года272026132581
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года261325810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года264925402453
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года254024530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265925502463
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года255024630
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6163118
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года631180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6163118
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года631180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года272026132581
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года261325810
21103 Выручка за отчетный год394737943735
21104 Выручка за предыдущий год379437350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год473269265
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2692650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год347435253470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год352534700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год347435253470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год352534700
23203 Проценты к получению за отчетный год284200199
23204 Проценты к получению за предыдущий год2001990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год375837253669
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год372536690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год254240236
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2402360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год350434853433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год348534330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год350434853433
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год348534330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3504)/Стоимость активов (2720) = 128.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3474)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (473+0+0) = 734.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3474)/Выручка (3947) = 88.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3504)/Выручка (3947) = 88.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.729

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.288

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.382

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 43.59

Индекс Альтмана Z = 64.038

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.66), коэффициент быстрой ликвидности (13.66), коэффициент текущей ликвидности (13.66), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (88.02%), рентабельность компании (88.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость"