Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Николь-Экспресс Плюс" ИНН:1215079669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57371897 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года443636
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года370370374
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года370374354
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года444
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4421
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3744180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4184140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года374418414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года418414411
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-138-940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-94-950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-128-84-85
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-84-85-88
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года502502499
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года502499499
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5025020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5024990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года374418414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года418414411
21104 Выручка за предыдущий год730269
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год720247
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Николь-Экспресс Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Николь-Экспресс Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Николь-Экспресс Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (374) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Николь-Экспресс Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Николь-Экспресс Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Николь-Экспресс Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Николь-Экспресс Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Николь-Экспресс Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Николь-Экспресс Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Николь-Экспресс Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Николь-Экспресс Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.342

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.255

Индекс Альтмана Z = -2.511

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Николь-Экспресс Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.34), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Николь-Экспресс Плюс"