Общество с ограниченной ответственностью "Ландшафтдизайнстрой" ИНН:1215079891 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57371880 ОКВЭД:01.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года204
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года208
11503 Основные средства на конец отчетного года141822
11504 Основные средства на конец предыдущего года182234
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года162026
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года202642
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82348
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года234834
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5354
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года193861
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года386198
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года355887
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5887140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12041
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года35066
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года224551
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года455176
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131336
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года133664
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года131336
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133664
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года355887
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5887140
21103 Выручка за отчетный год41210211133
21104 Выручка за предыдущий год102111331662
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3969551058
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95510581546
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год166675
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6675116
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год166675
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6675116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год166675
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6675116
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год313450
24603 Прочее за отчетный год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43541
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год354166
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4041
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35066

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ландшафтдизайнстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ландшафтдизайнстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ландшафтдизайнстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (35) = 11.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ландшафтдизайнстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (396+0+0) = 4.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ландшафтдизайнстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (412) = 3.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ландшафтдизайнстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (412) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ландшафтдизайнстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ландшафтдизайнстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ландшафтдизайнстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ландшафтдизайнстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ландшафтдизайнстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.171

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.457

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.692

Индекс Альтмана Z = 6.341

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ландшафтдизайнстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (3.88%), рентабельность компании (0.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ландшафтдизайнстрой"