Общество с ограниченной ответственностью "Базис" ИНН:1215080209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01032700 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3952411842174283
11504 Основные средства на конец предыдущего года4118421742834446
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3952411842890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4118428942830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1056153163458
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года153163182587
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2762762760
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2762762760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11138
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13334304400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4304404590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5285454847294742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4548472947425071
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года769204340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20434-890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77921444-79
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21444-79-118
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4007414443634476
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4144436344760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года499190322345
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1903223455189
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4506433446850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4334468548210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5285454847294742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4548472947425071
21103 Выручка за отчетный год135016311352761
21104 Выручка за предыдущий год16311352761453
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1350163113520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год163113527610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год632121210820
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год121210825920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7184192700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4192701690
23503 Прочие расходы за отчетный год111208116119
23504 Прочие расходы за предыдущий год208116119120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6072111540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год211154500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4142010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год420104
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56616915440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1691544017
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5661691540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год169154400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (566)/Стоимость активов (5285) = 10.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (718)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+632+0) = 113.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (718)/Выручка (1350) = 53.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (566)/Выручка (1350) = 41.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.158

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.173

Индекс Альтмана Z = 2.34

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.34<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (53.19%), рентабельность компании (41.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Базис"