ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ ГРАД" ИНН:1215080449 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01609625 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1104847938813144
11504 Основные средства на конец предыдущего года8479387631443466
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1104847938810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8479387631440
12103 Запасы на конец отчетного года650452251630433150593
12104 Запасы на конец предыдущего года225163071015168373671
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5263811205611621299030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1129321036138932959298
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года33138647140
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5237319142290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1840474311024217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4743110242175664
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2397215540
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года72054720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1200931397731540160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1455001386162549300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121197148252157897256984
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153979142492258075142099
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6576576570
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6576576570
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4255541418330550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4141933054263250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43222420853372225855
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42086337212699222928
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года374123745154094996
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года237451540949968332
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года374123745154090
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года237451540949960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5100504916050879903
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года46548605087990348110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года691343193148256146230
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года416013285314618362729
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74234824211087640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88148933612260860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121197148252157895256984
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153979142492258074142099
21103 Выручка за отчетный год350962484770572048331182
21104 Выручка за предыдущий год484765572048331182276791
21203 Себестоимость продаж за отчетный год299883414711516130322945
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год414710515894289868270245
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5107970059559180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7005556154413140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4180156865431920
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5686543428329640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год927813194126130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год131901261382370
23303 Проценты к уплате за отчетный год10694640351685078
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6403516850784350
23403 Прочие доходы за отчетный год3889372628792613
23404 Прочие доходы за предыдущий год3730287926132050
23503 Прочие расходы за отчетный год1010180925291592
23504 Прочие расходы за предыдущий год1809252915921423
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1463870877950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8708779541800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29226252791
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26254328417
24603 Прочее за отчетный год34835360
24604 Прочее за предыдущий год83521630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1137836367324089
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8363673140892406
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1137836367320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8363673140890
36003 Чистые активы на 3143222000
36004 Чистые активы на 3142086000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ ГРАД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ ГРАД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ ГРАД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1137)/Стоимость активов (121197) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ ГРАД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (299883+41801+0) = 2.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ ГРАД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9278)/Выручка (350962) = 2.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ ГРАД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1137)/Выручка (350962) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ ГРАД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ ГРАД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ ГРАД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ ГРАД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ ГРАД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.42

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.554

Индекс Альтмана Z = 3.447

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ ГРАД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (2.64%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ ГРАД"