ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСАВТОТРАНЗИТ" ИНН:1215080706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12915928 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года315533187533904
11504 Основные средства на конец предыдущего года318753390435975
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года315533187533904
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года318753390435975
12103 Запасы на конец отчетного года161685
12104 Запасы на конец предыдущего года857
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года162740181737
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40181737179
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1715024100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года241000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116598226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9822634
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2158265341968
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65341968220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года531353840935872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года384093587236195
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года420592435616327
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24356163279507
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года420792437616347
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24376163479527
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34702000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107091403317525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года140331752518403
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110561403319525
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140331952526068
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года531353840935872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года384093587236195
21103 Выручка за отчетный год630371345411894
21104 Выручка за предыдущий год134541189411894
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2280400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год402331345411894
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год134541189411894
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2187252165082
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год521650825093
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1836182386812
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год823868126801
23203 Проценты к получению за отчетный год13500
23403 Прочие доходы за отчетный год3335200
23404 Прочие доходы за предыдущий год520031
23503 Прочие расходы за отчетный год73610386
23504 Прочие расходы за предыдущий год1038681
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1809381406926
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год814069266751
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год390111106
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год111106168
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1770380296820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год802968206583
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1770380296820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год802968206583

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСАВТОТРАНЗИТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСАВТОТРАНЗИТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСАВТОТРАНЗИТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17703)/Стоимость активов (53135) = 33.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСАВТОТРАНЗИТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18361)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22804+21872+0) = 41.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСАВТОТРАНЗИТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18361)/Выручка (63037) = 29.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСАВТОТРАНЗИТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17703)/Выручка (63037) = 28.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСАВТОТРАНЗИТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСАВТОТРАНЗИТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСАВТОТРАНЗИТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСАВТОТРАНЗИТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСАВТОТРАНЗИТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.205

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.341

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.806

Индекс Альтмана Z = 8.718

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСАВТОТРАНЗИТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (29.13%), рентабельность компании (28.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСАВТОТРАНЗИТ"

Еще предприятия