Общество с ограниченной ответственностью "Технические системы" ИНН:1215081410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03047769 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1410
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2101039
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1010390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56111080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1110800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56111080
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1110800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46-181056
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1810560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56-81066
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-810660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56111080
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1110800
21103 Выручка за отчетный год12883072796
21104 Выручка за предыдущий год30727960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11683141056
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31410560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120-71740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-717400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120-71740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-717400
23503 Прочие расходы за отчетный год10811516
23504 Прочие расходы за предыдущий год115160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12-181224
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1812240
24604 Прочее за предыдущий год181680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12-361056
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3610560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12-361056
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3610560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Технические системы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Технические системы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Технические системы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (56) = 21.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Технические системы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1168+0+0) = 10.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Технические системы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120)/Выручка (1288) = 9.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Технические системы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (1288) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Технические системы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технические системы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технические системы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технические системы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Технические системы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.846

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Технические системы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (9.32%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Технические системы"