Товарищество собственников жилья "ул.Мира,70" ИНН:1215081643 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02272911 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года197278277
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года278277298
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2623748
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года374816
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года463315325
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года315325314
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года463315325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года315325314
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2939566
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года956639
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2939566
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года956639
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года170220259
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года220259275
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года170220259
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года220259275
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года463315325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года315325314

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "ул.Мира,70"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "ул.Мира,70"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "ул.Мира,70"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (463) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "ул.Мира,70"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "ул.Мира,70"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "ул.Мира,70"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "ул.Мира,70"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "ул.Мира,70"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "ул.Мира,70"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "ул.Мира,70"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "ул.Мира,70"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.633

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.724

Индекс Альтмана Z = 5.963

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "ул.Мира,70"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.54), коэффициент быстрой ликвидности (2.7), коэффициент текущей ликвидности (2.72), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "ул.Мира,70"