Товарищество собственников жилья "Коммунальник" ИНН:1215082076 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41388022 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1671240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3242178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года491126178
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1261780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года491126178
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1261780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года235039
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256126139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1261390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256126139
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1261390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года491126178
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1261780
61003 Остаток средств на начало отчетного года217813
62203 Целевые взносы за отчетный год2063972695
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год1409742196
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год316371293
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год464
63503 Прочие за отчетный год312947
64003 Остаток средств на конец отчетного года3052178

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Коммунальник"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Коммунальник"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Коммунальник"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (491) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Коммунальник"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Коммунальник"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Коммунальник"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Коммунальник"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Коммунальник"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Коммунальник"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Коммунальник"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Коммунальник"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.479

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.918

Индекс Альтмана Z = 4.106

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Коммунальник"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.27), коэффициент быстрой ликвидности (1.92), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Коммунальник"