Общество с ограниченной ответственностью "МД ПЛАСТ" ИНН:1215082693 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03787578 ОКВЭД:28.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2110112182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11218269
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4631057688
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105768838
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25731169870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1169870107
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25731169870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1169870107
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1083465282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46528297
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14907040
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1490704588
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70458810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25731169870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1169870107
21103 Выручка за отчетный год305230942587
21104 Выручка за предыдущий год30942587151
21203 Себестоимость продаж за отчетный год248225032305
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27942305146
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год570591282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3002825
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год570300282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3002825
23403 Прочие доходы за отчетный год15900
23503 Прочие расходы за отчетный год182520
23504 Прочие расходы за предыдущий год25204
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год711275262
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2752621
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год939377
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год93775
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год618182185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год182185-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МД ПЛАСТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МД ПЛАСТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МД ПЛАСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (618)/Стоимость активов (2573) = 24.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МД ПЛАСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (570)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2482+0+0) = 22.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МД ПЛАСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (570)/Выручка (3052) = 18.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МД ПЛАСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (618)/Выручка (3052) = 20.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МД ПЛАСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МД ПЛАСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МД ПЛАСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МД ПЛАСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МД ПЛАСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.421

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.24

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.276

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.727

Х5 = Выручка/Активы = 1.186

Индекс Альтмана Z = 2.852

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.852<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МД ПЛАСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (18.68%), рентабельность компании (20.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МД ПЛАСТ"