Общество с ограниченной ответственностью "СамИнтел-М" ИНН:1215082870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12903658 ОКВЭД:93.05

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года416211453
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года621145314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41651140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года651141130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4165114113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65114113237
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4058108103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5810810394
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1737
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7379
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4165114113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65114113237
21104 Выручка за предыдущий год99113336682
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1614695297
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14695297659
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-16-47180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4718390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16-47180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4718390
23503 Прочие расходы за отчетный год8009
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24-47180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4718300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3132014
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24-50510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-505107

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СамИнтел-М"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СамИнтел-М"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СамИнтел-М"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24)/Стоимость активов (41) = -58.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СамИнтел-М"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СамИнтел-М"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СамИнтел-М"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СамИнтел-М"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СамИнтел-М"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СамИнтел-М"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СамИнтел-М"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СамИнтел-М"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.585

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.585

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 40

Индекс Альтмана Z = 42.564

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СамИнтел-М"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (41), коэффициент текущей ликвидности (41), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СамИнтел-М"