ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "КРЫЛОВСКИЙ" ИНН:1215083866 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12909879 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39677600
11504 Основные средства на конец предыдущего года7760016
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года74000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года47077600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года776000
12103 Запасы на конец отчетного года189317280328
12104 Запасы на конец предыдущего года317280328360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года148202206132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года202206129127
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года851008727
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10087279
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года514430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4226706170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6706174870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8921446617487
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1446617487512
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3203203200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3203203200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2812421510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года242151460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года601562471366
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года562471366323
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года291884146121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года884146121139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2918841460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8841461210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8921446617487
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1446617487512
21103 Выручка за отчетный год6358643962953343
21104 Выручка за предыдущий год6439629533433498
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4450449943873254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4499438722523424
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1908194019080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1940190810910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1815179517670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1795176710020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год931451410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год145141890
23403 Прочие доходы за отчетный год50200
23503 Прочие расходы за отчетный год29272531
23504 Прочие расходы за предыдущий год27253148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год691181360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118136580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30273125
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27312524
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год399110533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91105332
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39911050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год91105330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "КРЫЛОВСКИЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "КРЫЛОВСКИЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "КРЫЛОВСКИЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (892) = 4.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "КРЫЛОВСКИЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (93)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4450+1815+0) = 1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "КРЫЛОВСКИЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (93)/Выручка (6358) = 1.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "КРЫЛОВСКИЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (6358) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "КРЫЛОВСКИЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "КРЫЛОВСКИЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "КРЫЛОВСКИЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "КРЫЛОВСКИЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "КРЫЛОВСКИЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.065

Индекс Альтмана Z = 3.793

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "КРЫЛОВСКИЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (1.46%), рентабельность компании (0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "КРЫЛОВСКИЙ"