КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН "ВЗАИМОКРЕДИТ" ИНН:1215083915 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12912410 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года989898
11504 Основные средства на конец предыдущего года989898
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года520700200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7002000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года618798298
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года79829898
12103 Запасы на конец отчетного года696862
12104 Запасы на конец предыдущего года686244
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1830286807
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28680733927
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года389783527635433
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3527635433100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98216237
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года216237338
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года409753584636539
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года358463653934409
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года415933664436837
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года366443683734507
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года254025082562
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250825622494
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года989898
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года989898
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года249718341695
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года183416951508
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года513544404355
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года444043554100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года360553196532361
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3196532361400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года403239121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23912130007
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года364583220432482
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года322043248230407
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года415933664436837
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года366443683734507
23403 Прочие доходы за отчетный год691953196215
23404 Прочие доходы за предыдущий год531962156381
23503 Прочие расходы за отчетный год691953196215
23504 Прочие расходы за предыдущий год531962156381
62103 Вступительные взносы за отчетный год1412
62153 Членские взносы за отчетный год14268114
62003 Поступило средств - всего за отчетный год15669116
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год15669116
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год15669116
63003 Использовано средств - всего за отчетный год15669116

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН "ВЗАИМОКРЕДИТ"

Прибыль

Прибыль КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН "ВЗАИМОКРЕДИТ"

Чистые активы

Чистые активы КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН "ВЗАИМОКРЕДИТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (41593) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН "ВЗАИМОКРЕДИТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН "ВЗАИМОКРЕДИТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН "ВЗАИМОКРЕДИТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН "ВЗАИМОКРЕДИТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН "ВЗАИМОКРЕДИТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН "ВЗАИМОКРЕДИТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН "ВЗАИМОКРЕДИТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН "ВЗАИМОКРЕДИТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.141

Индекс Альтмана Z = 6.544

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН "ВЗАИМОКРЕДИТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН "ВЗАИМОКРЕДИТ"