Общество с ограниченной ответственностью "СофтФеликс" ИНН:1215085060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12913579 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года21000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73714241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1424175
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года737224509
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года224509240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года737224509
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года224509240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года625125451
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года125451119
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года635135461
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года135461129
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1028948
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8948100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1028948
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8948111
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года737224509
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года224509240
21103 Выручка за отчетный год312428422695
21104 Выручка за предыдущий год284226951980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год837840891
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8408911013
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год228720021804
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20021804967
22203 Управленческие расходы за отчетный год25331
22204 Управленческие расходы за предыдущий год33165
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год226219991773
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19991773902
23503 Прочие расходы за отчетный год1487977
23504 Прочие расходы за предыдущий год797774
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год211419201696
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19201696828
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10087204
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год87204112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год201418331492
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18331492716
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год201418331492
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18331492716

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СофтФеликс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СофтФеликс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СофтФеликс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2014)/Стоимость активов (737) = 273.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СофтФеликс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2262)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (837+0+25) = 262.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СофтФеликс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2262)/Выручка (3124) = 72.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СофтФеликс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2014)/Выручка (3124) = 64.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СофтФеликс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СофтФеликс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СофтФеликс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СофтФеликс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СофтФеликс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.862

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.733

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.868

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.225

Индекс Альтмана Z = 40.374

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СофтФеликс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.23), коэффициент быстрой ликвидности (7.23), коэффициент текущей ликвидности (7.23), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (72.41%), рентабельность компании (64.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СофтФеликс"