Общество с ограниченной ответственностью "Росинструмент" ИНН:1215085091 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26303672 ОКВЭД:51.54.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4700469247194125
12104 Запасы на конец предыдущего года4692471941253255
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23023012272
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года230122720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20313388484
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4930494251540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4942515445850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4930494251544585
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4942515445853739
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-34-3400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-34000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24-241010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-241010192
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4954496633722803
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4966337228032172
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4954496651440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4966514445750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4930494251544585
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4942515445853739
21104 Выручка за предыдущий год133944194747609
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114811281517427
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19132913230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год53124212540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3487690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3487690
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-348769182
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3487690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Росинструмент"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Росинструмент"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Росинструмент"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4930) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Росинструмент"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Росинструмент"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Росинструмент"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Росинструмент"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Росинструмент"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Росинструмент"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Росинструмент"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Росинструмент"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.005

Индекс Альтмана Z = -0.038

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Росинструмент"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Росинструмент"