Общество с ограниченной ответственностью "Стройлес" ИНН:1215085655 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26312042 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4475138135
11504 Основные средства на конец предыдущего года7513813550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44751380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года751381350
12103 Запасы на конец отчетного года885885914959
12104 Запасы на конец предыдущего года8859149591228
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22597569797
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года597569764896
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2631092
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года907148415720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1484157218650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года951155917102000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1559171020002176
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5575797160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57971610270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5675897261037
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58972610371215
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года206300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года178967961923
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года967961923922
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3849709840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9709849230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года951155917102000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1559171020002176
21104 Выручка за предыдущий год8637123303802
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30973662216
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9736622163615
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-30-1150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1151140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-35-1130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1131140
23403 Прочие доходы за отчетный год188600
23404 Прочие доходы за предыдущий год8600166
23504 Прочие расходы за предыдущий год7402699
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13-1550
24603 Прочее за отчетный год51373130
24604 Прочее за предыдущий год13731300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22-136-311-177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-136-311-177275
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-22-136-3110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-136-311-1770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройлес"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройлес"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройлес"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22)/Стоимость активов (951) = -2.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройлес"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30+5+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройлес"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-35)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройлес"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройлес"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройлес"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройлес"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройлес"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройлес"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.767

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.477

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 1.095

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройлес"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройлес"