ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЛЕНГ ПЛЮС" ИНН:1215086112 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44000642 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года128711352714182
11504 Основные средства на конец предыдущего года135271418214837
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года128711352714182
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года135271418214837
12103 Запасы на конец отчетного года206220832095
12104 Запасы на конец предыдущего года208320952038
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года824267081851411
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года708185141134443
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1481541575
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1541575454
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года846367305555081
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года730555508136935
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года975078658269263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года865826926351772
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года252525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года968848581968808
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года858196880851207
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года969098584468833
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года858446883351232
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года598738430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года738430540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года598738430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года738430540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года975078658269263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года865826926351772
21103 Выручка за отчетный год250413159832047
21104 Выручка за предыдущий год315983204730335
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год250413159832047
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год315983204730335
22203 Управленческие расходы за отчетный год131971334913227
22204 Управленческие расходы за предыдущий год133491322713969
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год118441824918820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год182491882016366
23503 Прочие расходы за отчетный год4414798
23504 Прочие расходы за предыдущий год1479868
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год118001810218722
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год181021872216373
24603 Прочее за отчетный год7589921121
24604 Прочее за предыдущий год99211211240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110421711017601
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год171101760115133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год110421711017601
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год171101760115133

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЛЕНГ ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЛЕНГ ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЛЕНГ ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11042)/Стоимость активов (97507) = 11.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЛЕНГ ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11844)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+13197) = 89.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЛЕНГ ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11844)/Выручка (25041) = 47.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЛЕНГ ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11042)/Выручка (25041) = 44.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЛЕНГ ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 141.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЛЕНГ ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 138.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЛЕНГ ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЛЕНГ ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЛЕНГ ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.862

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 162.055

Индекс Альтмана Z = 176.994

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЛЕНГ ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (138.08), коэффициент текущей ликвидности (141.53), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (47.3%), рентабельность компании (44.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЛЕНГ ПЛЮС"