Общество с ограниченной ответственностью "Сигис" ИНН:1215086955 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34012836 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года79219358497
11504 Основные средства на конец предыдущего года219358497697
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года792193580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2193584970
12103 Запасы на конец отчетного года2465209918581915
12104 Запасы на конец предыдущего года2099185819151967
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2078177430062777
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1774300627732436
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9333861951337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3861951337147
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5476426150630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4261506360290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5555448054216526
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4480542165265247
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3813344634190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3446341933920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3823345634293402
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3456342934023154
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года130247247242
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4724724242
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43055215203082
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года552152030822051
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1732102419920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1024199231240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5555448054216526
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4480542165265247
21103 Выручка за отчетный год13378134912015320320
21104 Выручка за предыдущий год13491201532032020048
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10463105001701620013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10500170161729918668
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2915299131370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2991313730210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2226263929220
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2639292227140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6893522150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3522153070
23403 Прочие доходы за отчетный год978741249
23404 Прочие доходы за предыдущий год874124990
23503 Прочие расходы за отчетный год150317185269
23504 Прочие расходы за предыдущий год317185269201
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год636122710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122712870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год130954439
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год954439257
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5062727248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27272481012
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50627270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27272480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сигис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сигис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сигис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (506)/Стоимость активов (5555) = 9.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сигис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (689)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10463+2226+0) = 5.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сигис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (689)/Выручка (13378) = 5.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сигис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (506)/Выручка (13378) = 3.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сигис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сигис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сигис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сигис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сигис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.908

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.207

Индекс Альтмана Z = 9.337

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сигис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (1.74), коэффициент текущей ликвидности (3.16), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (5.15%), рентабельность компании (3.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сигис"