Потребительский гаражно-строительный кооператив "Стрела-1" ИНН:1215087229 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34015993 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11001
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года444138355
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13835583
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года511248355
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24835584
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года511248355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24835584
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года510247352
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года24735277
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года510247352
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24735277
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года113
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года511248355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24835584
61003 Остаток средств на начало отчетного года13835583
62153 Членские взносы за отчетный год184600
62503 Прочие за отчетный год107116129
62003 Поступило средств - всего за отчетный год195315331748
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год164717501476
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год114200
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год50500
63003 Использовано средств - всего за отчетный год164717501476
64003 Остаток средств на конец отчетного года444138355

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительский гаражно-строительный кооператив "Стрела-1"

Прибыль

Прибыль Потребительский гаражно-строительный кооператив "Стрела-1"

Чистые активы

Чистые активы Потребительский гаражно-строительный кооператив "Стрела-1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (511) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительский гаражно-строительный кооператив "Стрела-1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительский гаражно-строительный кооператив "Стрела-1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительский гаражно-строительный кооператив "Стрела-1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительский гаражно-строительный кооператив "Стрела-1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 511

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительский гаражно-строительный кооператив "Стрела-1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 444

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительский гаражно-строительный кооператив "Стрела-1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 444

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительский гаражно-строительный кооператив "Стрела-1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительский гаражно-строительный кооператив "Стрела-1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 510

Индекс Альтмана Z = 542.047

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительский гаражно-строительный кооператив "Стрела-1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (444), коэффициент быстрой ликвидности (444), коэффициент текущей ликвидности (511), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Потребительский гаражно-строительный кооператив "Стрела-1"