Общество с ограниченной ответственностью "Рикс Плюс С" ИНН:1215087324 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41386313 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29190142
11504 Основные средства на конец предыдущего года190142200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29190142
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года190142200
12103 Запасы на конец отчетного года43432057
12104 Запасы на конец предыдущего года4320572057
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года336209278
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20927858
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33288
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2885
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4122542423
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25424232120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4414442565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44425652320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года169279334
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года279334266
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14921742014
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2721657
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года165740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2721652231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16522312054
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4414442565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44425652320
21103 Выручка за отчетный год314550573487
21104 Выручка за предыдущий год505734870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год315650093339
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год500933390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1148148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год481480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1148148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год481480
23403 Прочие доходы за отчетный год9000
23503 Прочие расходы за отчетный год578078
23504 Прочие расходы за предыдущий год80780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22-3270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-32700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год304236
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8-7434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-74340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Рикс Плюс С"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Рикс Плюс С"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Рикс Плюс С"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (441) = -1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Рикс Плюс С"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3156+0+0) = -0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Рикс Плюс С"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11)/Выручка (3145) = -0.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Рикс Плюс С"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (3145) = -0.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Рикс Плюс С"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рикс Плюс С"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рикс Плюс С"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рикс Плюс С"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Рикс Плюс С"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.317

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.621

Индекс Альтмана Z = 3.009

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Рикс Плюс С"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (-0.35%), рентабельность компании (-0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Рикс Плюс С"