Общество с ограниченной ответственностью "НАУТИЛУС" ИНН:1215088060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14470809 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года100
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года411
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года255
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года556
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года556
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1107-15
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-156
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года87860
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года556
23503 Прочие расходы за отчетный год110661
23504 Прочие расходы за предыдущий год614
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1106-6-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6-1-4
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1106-6-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6-1-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НАУТИЛУС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НАУТИЛУС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НАУТИЛУС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1106)/Стоимость активов (2) = -55300 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НАУТИЛУС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НАУТИЛУС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НАУТИЛУС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1106)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НАУТИЛУС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НАУТИЛУС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НАУТИЛУС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НАУТИЛУС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -553.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НАУТИЛУС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -114.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -553

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -553

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.998

Индекс Альтмана Z = -6271.108

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НАУТИЛУС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-553.5), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НАУТИЛУС"