ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРЕКРЕСТОК" ИНН:1215088198 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14471045 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2141275118
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года214127510
12103 Запасы на конец отчетного года1549100916851761
12104 Запасы на конец предыдущего года1009168517611850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года150823421199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года823421199299
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2424713419
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24713419116
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1724208022420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2080224219790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1724229423692030
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2294236920302283
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-797-78016360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-78016365720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-787-7701646582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7701646582-977
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года363106700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года106700650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года214816977231448
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года169772314482610
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года300000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года251130647230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года306472314480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1724229423692030
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2294236920302283
21103 Выручка за отчетный год32187307323228131695
21104 Выручка за предыдущий год30732322813169534671
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32226160721698529801
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16072169851704541847
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3914660152960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1466015296146500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1677413965127560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-39-211413310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2114133118940
23403 Прочие доходы за отчетный год286422652347
23404 Прочие доходы за предыдущий год422652347412
23503 Прочие расходы за отчетный год249284260113
23504 Прочие расходы за предыдущий год284260113145
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2-197617230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1976172321280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-197617232128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-197617232128-6909
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2-197617230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1976172321280
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31-780163600
32008 Величина капитала на 31-770164600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17241600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)17241600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2197600
33218 Убыток (ИТОГО)2197600
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1544000
33278 Дивиденды (ИТОГО)1544000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31-797-78000
33008 Величина капитала на 31-787-77000
36003 Чистые активы на 31-787-77000
36004 Чистые активы на 31-770164600
41103 Поступления – всего за отчетный год338433511200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год321873080500
41193 Прочие поступления за отчетный год1656430700
41203 Платежи – всего за отчетный год340663499900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год214222223200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7046637800
41293 Прочие платежи за отчетный год5598638900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-22311300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-22311300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРЕКРЕСТОК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРЕКРЕСТОК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРЕКРЕСТОК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (1724) = -0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРЕКРЕСТОК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32226+0+0) = -0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРЕКРЕСТОК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-39)/Выручка (32187) = -0.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРЕКРЕСТОК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (32187) = -0.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРЕКРЕСТОК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРЕКРЕСТОК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРЕКРЕСТОК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРЕКРЕСТОК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРЕКРЕСТОК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.246

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.313

Индекс Альтмана Z = -1.952

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРЕКРЕСТОК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.46), рентабельность продукции (-0.12%), рентабельность компании (-0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРЕКРЕСТОК"