ООО "КООПЖИЛХОЗ" ИНН:1215088600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14471849 ОКВЭД:70.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года76712891289
11504 Основные средства на конец предыдущего года128912891905
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76712891289
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года128912891905
12103 Запасы на конец отчетного года263623
12104 Запасы на конец предыдущего года362326
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102718031499
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18031499555
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года395
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105318421531
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18421531586
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182031312820
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года313128202491
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года108108108
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1081080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3065-2640-2220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2640-2220-398
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2947-2522-2102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2522-2102-388
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года199725972609
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25972609126
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10849572313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95723131275
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года168620990
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года209901478
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года476756534922
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года565349222879
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182031312820
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года313128202491
21104 Выручка за предыдущий год138326881376
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год143621371187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-53551189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-53551189
23303 Проценты к уплате за отчетный год672300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23000
23403 Прочие доходы за отчетный год8116
23404 Прочие доходы за предыдущий год1166
23503 Прочие расходы за отчетный год2941332064
23504 Прочие расходы за предыдущий год1332064112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-353-405-1507
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-405-150783
24603 Прочее за отчетный год721524
24604 Прочее за предыдущий год152417
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-425-420-1531
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-420-153166
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-425-420-1531
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-420-153166
32003 Величина капитала на 31101010
32005 Величина капитала на 311081080
32007 Величина капитала на 31-2640-2220-398
32008 Величина капитала на 31-2522-2102-388
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4254202081
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4254202081
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4254201531
33218 Убыток (ИТОГО)4254201531
33003 Величина капитала на 31101010
33005 Величина капитала на 31108108108
33007 Величина капитала на 31-3065-2640-2220
33008 Величина капитала на 31-2947-2522-2102
36003 Чистые активы на 31-2947-2522-2102
36004 Чистые активы на 31-2522-2102-388
41103 Поступления – всего за отчетный год41719262838
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год38419162832
41193 Прочие поступления за отчетный год33106
41203 Платежи – всего за отчетный год46419065320
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1617451718
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год75705671
41293 Прочие платежи за отчетный год2284562931
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4720-2482
43103 Поступления – всего за отчетный год5802558
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5802558
43203 Платежи – всего за отчетный год142672
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год142672
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год44-262486
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3-64

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-425)/Стоимость активов (1820) = -23.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-425)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.62

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.234

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.194

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.618

Индекс Альтмана Z = -2.827

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-1.62), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники

Еще предприятия