Общество с ограниченной ответственностью "КБ Древдеталь" ИНН:1215089547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14472381 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181818
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1818378
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года181818
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1818378
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181818
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1818378
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-118-118-118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-118-118-140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года535353
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года535353
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года838383
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8383465
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года136136136
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136136518
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181818
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1818378

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КБ Древдеталь"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КБ Древдеталь"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КБ Древдеталь"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (18) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КБ Древдеталь"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КБ Древдеталь"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КБ Древдеталь"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КБ Древдеталь"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КБ Древдеталь"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КБ Древдеталь"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КБ Древдеталь"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КБ Древдеталь"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.611

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.868

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -2.954

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КБ Древдеталь"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-6.56), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КБ Древдеталь"