Общество с ограниченной ответственностью "Палитра" ИНН:1215089650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14473009 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года329423489435256
11504 Основные средства на конец предыдущего года348943525650260
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10969811150
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года98111501316
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года464646
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4646224
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года340843592136456
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года359213645651807
12103 Запасы на конец отчетного года1618574300
12104 Запасы на конец предыдущего года574300357
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года563545294232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года452942322859
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2508841026
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8841026389
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года750359875558
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года598755583605
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года415874190842014
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года419084201455412
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года477247724772
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4772477214358
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года276802789625777
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года278962577722193
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года324623267830559
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года326783055936561
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года824381439525
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8143952515675
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года824381439525
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8143952515675
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88210871930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108719301536
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88210871930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108719303176
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года415874190842014
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года419084201455412
21103 Выручка за отчетный год229172680825608
21104 Выручка за предыдущий год268082560827353
21203 Себестоимость продаж за отчетный год469355243929
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год552439295783
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год182242128421679
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год212842167921570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год163031712613643
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год171261364315135
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год192141588036
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год415880366435
23203 Проценты к получению за отчетный год32411112
23204 Проценты к получению за предыдущий год1111229
23303 Проценты к уплате за отчетный год14337021514
23304 Проценты к уплате за предыдущий год70215142410
23403 Прочие доходы за отчетный год542293000
23404 Прочие доходы за предыдущий год2293000158
23503 Прочие расходы за отчетный год2894674124
23504 Прочие расходы за предыдущий год4674124379
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57733295410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год332954103833
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3076571452
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6571452682
24603 Прочее за отчетный год524436
24604 Прочее за предыдущий год4436109
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21826283922
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год262839223042
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21826283922
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год262839223042

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Палитра"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Палитра"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Палитра"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (218)/Стоимость активов (41587) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Палитра"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1921)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4693+16303+0) = 9.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Палитра"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1921)/Выручка (22917) = 8.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Палитра"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (218)/Выручка (22917) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Палитра"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Палитра"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Палитра"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Палитра"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Палитра"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.159

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.557

Индекс Альтмана Z = 4.888

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Палитра"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (7.91), коэффициент текущей ликвидности (9.75), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (8.38%), рентабельность компании (0.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Палитра"