Общество с ограниченной ответственностью "Техинсервис" ИНН:1215092003 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14477071 ОКВЭД:51.54.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2189223823372444
11504 Основные средства на конец предыдущего года2238233724442556
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2189223823370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2238233724440
12103 Запасы на конец отчетного года7467700456945643
12104 Запасы на конец предыдущего года7004569456433818
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37779861149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7986114993
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года857283955506
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2839555061484
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8701808567100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8085671062980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108901032390478742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10323904787427951
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1515150
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года106871020789140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10207891485930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года108021032290298708
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10322902987087948
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8811834
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года118343
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года881180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года118340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108901032390478742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10323904787427951
21103 Выручка за отчетный год6169816964758005
21104 Выручка за предыдущий год8169647580058431
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3414520144737258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5201447356937217
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2755296820020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2968200223120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2251165116730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1651167315650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50413173290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13173297470
23403 Прочие доходы за отчетный год58585896
23404 Прочие доходы за предыдущий год58589658
23504 Прочие расходы за предыдущий год10222
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56213743870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13743878410
24603 Прочее за отчетный год82000
24604 Прочее за предыдущий год81000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4801293321760
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12933217601174
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48012933210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12933217600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Техинсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Техинсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Техинсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (480)/Стоимость активов (10890) = 4.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Техинсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (504)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3414+2251+0) = 8.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Техинсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (504)/Выручка (6169) = 8.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Техинсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (480)/Выручка (6169) = 7.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Техинсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 98.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техинсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техинсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техинсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Техинсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.791

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 122.75

Индекс Альтмана Z = 134.569

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Техинсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.74), коэффициент быстрой ликвидности (14.02), коэффициент текущей ликвидности (98.88), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (8.17%), рентабельность компании (7.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Техинсервис"