потребительский ипотечный кооператив "Строим Вместе" ИНН:1215092652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72505579 ОКВЭД:65.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года216216216216
11504 Основные средства на конец предыдущего года216216216241
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5005005003130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года216716716716
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7167167163371
12104 Запасы на конец предыдущего года40540500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4178438936003089
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4389360030894317
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30115175971150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151759711501262
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4479631146024239
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6311460242395579
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4695702753184955
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7027531849558950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4376576240834102
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5762408341024771
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года851015239
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1015239659
13603 Резервный капитал на конец отчетного года21611211121716
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года112111217163371
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4677698452564857
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6984525648578798
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18436298
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года436298152
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18436298
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года436298152
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4695702753184955
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7027531849558950
61003 Остаток средств на начало отчетного года5863413541415430
62103 Вступительные взносы за отчетный год763123415881727
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год8256107251062812827
62003 Поступило средств - всего за отчетный год9019119591221614554
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год780118615742348
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год2915358341201
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год19191011
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год198198186208
63263 прочие за отчетный год272434539911
63503 Прочие за отчетный год964190451064813495
63003 Использовано средств - всего за отчетный год10421102311222215843
64003 Остаток средств на конец отчетного года4461586341354141

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4695) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 248.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 248.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 259.833

Индекс Альтмана Z = 279.057

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.72), коэффициент быстрой ликвидности (248.83), коэффициент текущей ликвидности (248.83), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники