Общество с ограниченной ответственностью "КвадРа" ИНН:1215093046 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14477585 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2375249326122731
11504 Основные средства на конец предыдущего года2493261227312850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2375249326120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2493261227310
12103 Запасы на конец отчетного года1945103412031095
12104 Запасы на конец предыдущего года1034120310951233
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года239616111376
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года616111376226
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4806611167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6611167243
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2664171613250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1716132516380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5039420939374369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4209393743694552
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года715600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года563000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81664019
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года664019191
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7310750750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4227414331473600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4143314736004361
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4958414338970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4143389743500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5039420939374369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4209393743694552
21103 Выручка за отчетный год20052141271474013966
21104 Выручка за предыдущий год14127147401396614252
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15672135261455413886
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13526140741388614117
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43806011860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год601666800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год428550700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год50748000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95941860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год94186800
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год766216065
23504 Прочие расходы за предыдущий год6216065126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1933260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3326-190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4752
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7522
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год152621-21
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2621-217
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год152600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год262100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КвадРа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КвадРа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КвадРа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (5039) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КвадРа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15672+4285+0) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КвадРа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (95)/Выручка (20052) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КвадРа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (20052) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КвадРа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КвадРа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КвадРа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КвадРа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КвадРа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.31

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = -1.98

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КвадРа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.47%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КвадРа"